Due diligence sulla controparte

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La travel rule funziona soltanto se l'impresa sa quale istituzione si trova dietro l'indirizzo del beneficiario. Le linee guida del GAFI del 2021 si attendono pertanto che i VASP svolgano una due diligence sulla controparte prima di trasmettere dati personali. Il VASP deve identificare la controparte, accertare che sia autorizzata o registrata, valutare la qualità dei suoi controlli AML/CFT e decidere se intrattenere rapporti con essa.¹ La MAS ha adottato la medesima aspettativa. Le Guidelines chiedono ai licenziatari di valutare, prima di trasmetterle informazioni, se una controparte sia soggetta a obblighi AML/CFT coerenti con lo standard GAFI e vigilata al riguardo. Chiedono inoltre ai licenziatari di considerare i rischi derivanti dall'invio di dati personali a un ente non regolamentato o situato in una giurisdizione con una protezione dei dati debole.²

In pratica ne risulta un elenco delle controparti suddiviso per livelli. Il primo livello comprende i VASP autorizzati in giurisdizioni membri del GAFI con i quali l'impresa dispone di un canale consolidato per la travel rule. Il secondo livello comprende i VASP autorizzati con i quali non esiste un canale, per i quali l'impresa trasmette le informazioni mediante una soluzione di riserva sicura e svolge un monitoraggio più stretto. Il terzo livello comprende le controparti non autorizzate o sconosciute, che l'impresa tratta come wallet non ospitati oppure rifiuta. La suddivisione in livelli dovrebbe essere documentata, riesaminata almeno una volta all'anno e alimentata da una fonte di dati sulle autorizzazioni, come i registri pubblici della MAS, il registro FINMA dei membri degli OAD e i registri equivalenti di altre giurisdizioni.

Note

FATF, Updated Guidance for a Risk-Based Approach to Virtual Assets and VASPs, ottobre 2021, paragrafi 198–210 (due diligence sui VASP controparti). ↩
Guidelines to Notice PSN02, sezione sulla due diligence sulla controparte e sulla protezione dei dati personali trasmessi in relazione ai trasferimenti di valore. ↩

Solo a scopo informativo generale. Il presente articolo non costituisce consulenza legale o fiscale, non sostituisce la consulenza sul singolo caso e non instaura alcun rapporto tra avvocato e cliente. Riflette la situazione giuridica aggiornata a novembre 2026.

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Dr Alexander Ressos, TEP

Of Counsel, KGP Legal LLC

Sono Of Counsel presso KGP Legal LLC a Singapore, dove lavoro con una clientela internazionale di imprenditori di successo e delle loro famiglie, gestori patrimoniali indipendenti, società di commercio di materie prime e altri clienti commerciali. Sono avvocato tedesco e svizzero, abilitato inoltre come solicitor in Inghilterra e Galles e a Hong Kong. Divido il mio tempo tra Zug in Svizzera, Singapore e Hong Kong. Dal 2017 ho lavorato con clienti internazionali su oltre 700 progetti relativi a cripto-attività e asset digitali. Ho inoltre un’ampia esperienza nel contenzioso e nell’arbitrato transfrontalieri a Singapore, a Hong Kong e in altri mercati del Sud-Est asiatico e della Grande Cina.

Opero nei principali centri finanziari del Sud-Est asiatico, del Medio Oriente e della Svizzera, con particolare attenzione alla protezione del patrimonio, alla pianificazione fiscale e successoria internazionale, nonché ai trust, all’amministrazione societaria e ad altri servizi fiduciari. La mia filosofia è essere per i miei clienti l’interlocutore di fiducia per la consulenza sul diritto di Singapore, lavorando a stretto contatto con loro e aiutandoli a raggiungere i loro obiettivi commerciali.

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