Trasferimenti incompleti e non conformi
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Un licenziatario di Singapore che riceve un trasferimento di DPT privo delle informazioni richieste dispone di tre risposte lecite: eseguire e richiedere le informazioni, sospendere in attesa delle informazioni, oppure rifiutare e restituire. La notice richiede una policy basata sul rischio che stabilisca quale risposta si applichi in quali circostanze, e la MAS si attende che la policy sia più restrittiva per i trasferimenti di valore più elevato e per le controparti di status sconosciuto.1 La blockchain introduce una complicazione che il mondo fiat non conosce: il valore è già arrivato. Il rifiuto comporta la restituzione, che è a sua volta un trasferimento soggetto alla regola e può essere esso stesso il passaggio di riciclaggio, se l'indirizzo di origine è stato compromesso. Per qualsiasi importo superiore a un valore modesto, la via più sicura è sospendere, non accreditare nulla al cliente e richiedere le informazioni alla controparte. Se queste non arrivano entro un termine stabilito, l'impresa dovrebbe valutare una segnalazione di operazione sospetta (Capitolo IV) prima di decidere se restituire i fondi.
La ricezione ripetuta di trasferimenti non conformi dalla stessa controparte costituisce di per sé una risultanza. La notice si attende che il licenziatario ne tenga conto nel decidere se continuare a intrattenere rapporti con tale controparte e se effettuare una segnalazione. Lo strumento a tal fine è un elenco delle controparti che registri lo storico di conformità di ciascun VASP, e gli ispettori della MAS chiedono di visionarlo.
Nota pratica
Lei può attuare la travel rule di Singapore in una forma che soddisfi anche un ispettore svizzero adottando quattro impostazioni. - Raccogliere il set completo di informazioni del PSN02 per ogni trasferimento, indipendentemente dal valore, eliminando così dai Suoi sistemi la distinzione dei S$ 1.500. - Esigere la prova di controllo mediante messaggio firmato prima di qualsiasi prelievo verso un wallet non ospitato, il che soddisfa la FINMA Guidance 02/2019 e supera l'aspettativa della MAS. - Tenere un unico registro dei VASP controparti, con uno status per ciascuna controparte, utilizzato da entrambi gli enti. - Conservare i dati della travel rule per dieci anni, il più lungo dei due periodi legali. Il costo è una piccola perdita di comodità per i clienti retail di Singapore, mentre il vantaggio è un unico controllo che supera le ispezioni in entrambi i centri.
Note
- MAS Notice PSN02, para. 13, sulle policy e procedure basate sul rischio per stabilire quando eseguire, rifiutare o sospendere un trasferimento di valore privo delle informazioni richieste sull'ordinante o sul beneficiario. ↩
Solo a scopo informativo generale. Il presente articolo non costituisce consulenza legale o fiscale, non sostituisce la consulenza sul singolo caso e non instaura alcun rapporto tra avvocato e cliente. Riflette la situazione giuridica aggiornata a novembre 2026.