Aprire un conto a Singapore

La situazione dopo il 2025

Le tre banche locali di Singapore (DBS, OCBC, UOB) e le banche estere autorizzate applicano alle imprese attive nei digital asset una valutazione del rischio settoriale che, dai crolli del 2022, è tra le più conservative di qualsiasi piazza finanziaria. La MAS ha dichiarato pubblicamente di non indurre le banche a rifiutare il settore e di attendersi che esse valutino ciascun cliente nel merito. L'Association of Banks in Singapore ha pubblicato nel 2023 linee guida sui fattori da ponderare.¹ In pratica, nel 2026 le banche prendono in considerazione tre tipi di società: la società titolare di una licenza MAS o di un'approvazione di principio, la società la cui attività esula dal perimetro regolamentare e i cui fondi sono valuta fiat proveniente da fonti identificate, e la controllata di un gruppo regolamentato. Rifiutano invece la società che opera in token senza licenza, la società che ha chiesto una licenza ed è in attesa e la società la cui tesoreria è on-chain.

Il regime DTSP ha cambiato i conti per il modello rivolto esclusivamente all'estero descritto nel capitolo IV. Prima del 30 giugno 2025 una società di Singapore che serviva soltanto clienti esteri poteva presentarsi a una banca come non regolamentata e lecita. Dopo tale data essa è autorizzata come DTSP, licenza che la MAS rilascia in circostanze estremamente limitate, oppure opera illecitamente. Nessuna banca di Singapore aprirà o manterrà un conto per quest'ultima.² I gruppi che adottavano quel modello hanno trasferito l'attività in Svizzera, a Hong Kong o a Dubai e hanno lasciato a Singapore una società che presta servizi al gruppo e intrattiene rapporti bancari su tale base.

Che cosa chiedono le banche di Singapore

Il dossier per l'apertura di un conto a Singapore somiglia a quello svizzero, con tre aggiunte. Le banche chiedono la licenza MAS o un parere legale secondo cui non ne è richiesta alcuna, e il parere lo leggono. Chiedono la policy antiriciclaggio della società stessa e il nome e le qualifiche del suo compliance officer, anche per le società al di fuori del perimetro, perché le linee guida dell'Association of Banks considerano la cultura di compliance della società un fattore di rischio. Chiedono inoltre un piano di monitoraggio delle transazioni che mostri come la società individuerà e segnalerà alla banca le attività sospette, il che in pratica significa l'impegno ad avvalersi di un fornitore di blockchain analytics. I tempi sono da due a quattro mesi per una società che soddisfa i requisiti e indefiniti per una che non li soddisfa.

La prospettiva di Singapore

Un gruppo svizzero che apre un conto per la propria controllata di Singapore dovrebbe presentarla per ciò che è: una società di servizi detenuta da una capogruppo svizzera regolamentata o affiliata a un OAD, con una cerchia definita di controparti e un libro paga. Lo statuto FINMA o OAD della capogruppo è il documento più utile del dossier. La controllata non dovrebbe prevedere di ricevere conversioni di token attraverso il proprio conto di Singapore nel primo anno; queste dovrebbero transitare attraverso la capogruppo svizzera. Una volta che la controllata dispone di una licenza o di un anno di storico pulito in valuta fiat, può iniziare il dialogo sui flussi in entrata on-chain.

Note

MAS, risposte a interrogazioni parlamentari sul de-risking bancario nei confronti delle imprese attive nei digital asset (2022 e 2023); Association of Banks in Singapore, "Industry Guidance on Managing Risks of Digital Payment Token Service Providers", 2023. Parte L, capitolo V. ↩
Financial Services and Markets Act 2022, Part 9, s. 137 (divieto di prestare servizi in digital token al di fuori di Singapore senza licenza), in vigore dal 30 giugno 2025; MAS, "Response to Feedback Received on Proposed Regulatory Approach for Digital Token Service Providers", 30 maggio 2025, par. 2.5. Parte K, capitolo V. ↩

Solo a scopo informativo generale. Il presente articolo non costituisce consulenza legale o fiscale, non sostituisce la consulenza sul singolo caso e non instaura alcun rapporto tra avvocato e cliente. Riflette la situazione giuridica aggiornata a novembre 2026.

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Dr Alexander Ressos, TEP

Of Counsel, KGP Legal LLC

Sono Of Counsel presso KGP Legal LLC a Singapore, dove lavoro con una clientela internazionale di imprenditori di successo e delle loro famiglie, gestori patrimoniali indipendenti, società di commercio di materie prime e altri clienti commerciali. Sono avvocato tedesco e svizzero, abilitato inoltre come solicitor in Inghilterra e Galles e a Hong Kong. Divido il mio tempo tra Zug in Svizzera, Singapore e Hong Kong. Dal 2017 ho lavorato con clienti internazionali su oltre 700 progetti relativi a cripto-attività e asset digitali. Ho inoltre un’ampia esperienza nel contenzioso e nell’arbitrato transfrontalieri a Singapore, a Hong Kong e in altri mercati del Sud-Est asiatico e della Grande Cina.

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