Svizzera: registrazione, tribunali e autoregolamentazione

Registri di commercio dei Cantoni di Zug e Zurigo

Le autorità di registrazione per le società, le fondazioni (ad eccezione delle fondazioni di famiglia e di quelle ecclesiastiche) e le associazioni che esercitano un'attività commerciale. Entrambi accettano conferimenti in natura in criptovalute corredati dell'attestazione di un revisore ed entrambi evadono le notificazioni entro una-due settimane.¹ Approccio: notificazioni tramite un notaio o direttamente da parte della società con gli atti pubblici e le dichiarazioni richiesti. Il registro di Zug ha pubblicato indicazioni sui conferimenti in criptovalute.

Tribunali

I tribunali cantonali di Zug (Kantonsgericht, Obergericht) e di Zurigo (Bezirksgericht, Handelsgericht per le controversie commerciali, Obergericht) sono i tribunali di primo grado e d'appello per le pretese civili relative agli asset digitali, con il Tribunale federale di Losanna quale ultima istanza. Il Tribunale penale federale di Bellinzona giudica le cause penali federali e i ricorsi in materia di assistenza giudiziaria.² Approccio: tramite un legale abilitato in Svizzera. Il Tribunale commerciale di Zurigo è il foro preferito per le controversie commerciali di valore elevato, grazie alla sua competenza specialistica e alla rapidità dei suoi procedimenti.

Organismi di autodisciplina

VQF a Zug, PolyReg a Zurigo, SO-FIT e ARIF a Ginevra e OAD-FCT a Lugano sono gli OAD riconosciuti dalla FINMA che ammettono intermediari finanziari attivi negli asset digitali. Ciascuno pubblica il proprio regolamento, il tariffario e la procedura di ammissione e vigila sui propri membri mediante verifiche antiriciclaggio annuali.³ Approccio: un colloquio preliminare con il personale dell'OAD incaricato delle ammissioni, che dirà francamente se il modello di business è compatibile, seguito dalla domanda formale. Gli OAD sono i più accessibili tra tutti gli organismi di regolamentazione svizzeri e la migliore fonte di indicazioni pratiche per una start-up.

Organismi di vigilanza

AOOS, OSIF, OSFIN, FINcontrol Suisse e SO-FIT (in qualità di OV) sono gli organismi di vigilanza autorizzati ai sensi della LFINMA a vigilare sui gestori patrimoniali e sui trustee per conto della FINMA. Approccio: l'affiliazione è richiesta parallelamente alla domanda di autorizzazione alla FINMA. L'esame preliminare della documentazione da parte dell'OV costituisce un'utile prova generale per quello della FINMA.

Organi di mediazione

I fornitori di servizi finanziari soggetti alla LSerFi (FinSA) devono affiliarsi a un organo di mediazione riconosciuto. Ne esistono diversi, tra cui l'Ombudsman delle banche svizzere per le banche e il Financial Services Ombudsman (FINSOM) e l'Ombudsman dei fornitori di servizi finanziari (OFD) per gli altri istituti.⁴

Associazioni di categoria

La Crypto Valley Association (Zug), la Swiss Blockchain Federation (Berna), l'Associazione svizzera dei banchieri e OpenVASP (l'associazione del protocollo per la travel rule) sono gli organismi attraverso i quali il settore dialoga con le autorità di regolamentazione. La Capital Markets and Technology Association (CMTA, Ginevra) pubblica standard per i titoli tokenizzati e la custodia. È attraverso questi organismi che i professionisti acquisiscono la visione del mercato. Approccio: adesione e gruppi di lavoro. Gli standard della CMTA sono citati dalla FINMA e dalle banche e meritano di essere letti prima di redigere qualsiasi documentazione di tokenizzazione.

Note

Ordinanza sul registro di commercio del 17 ottobre 2007 (ORC; CRO; HRegV, RS 221.411); cfr. Parte P, capitolo II. ↩
Codice di procedura civile art. 6 (tribunali commerciali); legge sul Tribunale federale del 17 giugno 2005 (RS 173.110); cfr. Parte H, capitolo VIII. ↩
LRD art. 24 segg.; gli OAD sono descritti nella Parte C, capitolo VII e nella Parte F, capitolo I. ↩
LSerFi art. 74 segg.; cfr. Parte E, capitolo IV. ↩

Solo a scopo informativo generale. Il presente articolo non costituisce consulenza legale o fiscale, non sostituisce la consulenza sul singolo caso e non instaura alcun rapporto tra avvocato e cliente. Riflette la situazione giuridica aggiornata a novembre 2026.

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Dr Alexander Ressos, TEP

Of Counsel, KGP Legal LLC

Sono Of Counsel presso KGP Legal LLC a Singapore, dove lavoro con una clientela internazionale di imprenditori di successo e delle loro famiglie, gestori patrimoniali indipendenti, società di commercio di materie prime e altri clienti commerciali. Sono avvocato tedesco e svizzero, abilitato inoltre come solicitor in Inghilterra e Galles e a Hong Kong. Divido il mio tempo tra Zug in Svizzera, Singapore e Hong Kong. Dal 2017 ho lavorato con clienti internazionali su oltre 700 progetti relativi a cripto-attività e asset digitali. Ho inoltre un’ampia esperienza nel contenzioso e nell’arbitrato transfrontalieri a Singapore, a Hong Kong e in altri mercati del Sud-Est asiatico e della Grande Cina.

Opero nei principali centri finanziari del Sud-Est asiatico, del Medio Oriente e della Svizzera, con particolare attenzione alla protezione del patrimonio, alla pianificazione fiscale e successoria internazionale, nonché ai trust, all’amministrazione societaria e ad altri servizi fiduciari. La mia filosofia è essere per i miei clienti l’interlocutore di fiducia per la consulenza sul diritto di Singapore, lavorando a stretto contatto con loro e aiutandoli a raggiungere i loro obiettivi commerciali.

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