La regola di Singapore: il PSN02 sui trasferimenti di valore

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Il PSN02 applica i requisiti sui trasferimenti di valore a ogni trasferimento di DPT che un licenziatario effettua o riceve per conto di un cliente, qualunque ne sia l'importo. Il set di informazioni dipende dal valore. Per i trasferimenti pari o superiori a S$ 1.500, o al controvalore in un'altra valuta o in DPT, l'istituzione ordinante deve ottenere e registrare il nome dell'ordinante e il numero di conto o un riferimento univoco dell'operazione. Deve aggiungere un ulteriore identificativo dell'ordinante: indirizzo di residenza, numero di identificazione univoco oppure data e luogo di nascita. Deve inoltre registrare il nome del beneficiario e il numero di conto o il riferimento univoco. Per i trasferimenti inferiori a S$ 1.500 il set richiesto si riduce ai nomi e ai numeri di conto o riferimenti univoci dell'ordinante e del beneficiario.¹ Le informazioni devono essere trasmesse all'istituzione beneficiaria immediatamente e in modo sicuro. L'istituzione ordinante deve inoltre verificare l'identità dell'ordinante, cosa che nella pratica ha già fatto in sede di CDD.

L'istituzione beneficiaria ha obblighi speculari. Deve adottare misure ragionevoli, compreso un monitoraggio successivo o in tempo reale, per individuare i trasferimenti privi delle informazioni richieste. Deve verificare l'identità del beneficiario, se non lo ha già fatto in precedenza. Deve disporre di policy basate sul rischio che stabiliscano se eseguire, rifiutare o sospendere un trasferimento privo delle informazioni e quali azioni successive intraprendere.² Un'istituzione intermediaria, ove presente, deve trasmettere le informazioni senza modifiche. Nel mondo DPT gli intermediari sono rari, perché i trasferimenti avvengono direttamente da un wallet ospitato all'altro. Un'impresa che instrada i trasferimenti dei clienti attraverso un wallet omnibus presso un custode terzo è tuttavia nella sostanza un intermediario e dovrebbe considerarsi tale.

Che cosa significa in pratica "immediatamente e in modo sicuro"

La notice non prescrive un canale tecnico. La MAS ha affermato nelle proprie guideline e nell'attività di vigilanza che la trasmissione deve essere contestuale al trasferimento on-chain, deve proteggere i dati personali durante il transito e deve giungere all'istituzione beneficiaria in una forma da essa utilizzabile.³ L'e-mail non soddisfa il requisito di sicurezza senza crittografia, e un foglio di calcolo inviato a fine mese non soddisfa il requisito temporale. Il settore è convergito su protocolli di messaggistica che operano parallelamente al trasferimento. Il Travel Rule Protocol (TRP) è nato dall'iniziativa svizzera OpenVASP, lo standard di dati IVMS 101 ne disciplina il contenuto, e reti commerciali come Notabene, Sumsub e Sygna collegano i VASP e traducono tra i diversi protocolli.⁴ Un licenziatario di Singapore deve aver scelto una soluzione, aver documentato perché essa soddisfa la notice e disporre di una procedura di riserva per le controparti che non aderiscono ad alcuna rete.

Note

MAS Notice PSN02, para. 13 (trasferimenti di valore), sottoparagrafi sulle informazioni che l'istituzione ordinante deve ottenere e trasmettere per i trasferimenti di valore pari o superiori a S$ 1.500 e per quelli inferiori a tale importo; la cifra di S$ 1.500 rispecchia la soglia per i bonifici della MAS Notice 626 per le banche. ↩
MAS Notice PSN02, para. 13, sottoparagrafi sugli obblighi dell'istituzione beneficiaria e sulle policy basate sul rischio per i trasferimenti di valore privi delle informazioni richieste. ↩
Guidelines to Notice PSN02, sezione sui trasferimenti di valore, sulle modalità e sui tempi di trasmissione delle informazioni sull'ordinante e sul beneficiario. ↩
InterVASP Messaging Standard IVMS 101, pubblicato per la prima volta nel maggio 2020 dal Joint Working Group on interVASP Messaging Standards; Travel Rule Protocol (TRP), OpenVASP Association, Zug; si veda la Parte F, Capitolo IV sulle origini svizzere di tali standard. ↩

Solo a scopo informativo generale. Il presente articolo non costituisce consulenza legale o fiscale, non sostituisce la consulenza sul singolo caso e non instaura alcun rapporto tra avvocato e cliente. Riflette la situazione giuridica aggiornata a novembre 2026.

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Dr Alexander Ressos, TEP

Of Counsel, KGP Legal LLC

Sono Of Counsel presso KGP Legal LLC a Singapore, dove lavoro con una clientela internazionale di imprenditori di successo e delle loro famiglie, gestori patrimoniali indipendenti, società di commercio di materie prime e altri clienti commerciali. Sono avvocato tedesco e svizzero, abilitato inoltre come solicitor in Inghilterra e Galles e a Hong Kong. Divido il mio tempo tra Zug in Svizzera, Singapore e Hong Kong. Dal 2017 ho lavorato con clienti internazionali su oltre 700 progetti relativi a cripto-attività e asset digitali. Ho inoltre un’ampia esperienza nel contenzioso e nell’arbitrato transfrontalieri a Singapore, a Hong Kong e in altri mercati del Sud-Est asiatico e della Grande Cina.

Opero nei principali centri finanziari del Sud-Est asiatico, del Medio Oriente e della Svizzera, con particolare attenzione alla protezione del patrimonio, alla pianificazione fiscale e successoria internazionale, nonché ai trust, all’amministrazione societaria e ad altri servizi fiduciari. La mia filosofia è essere per i miei clienti l’interlocutore di fiducia per la consulenza sul diritto di Singapore, lavorando a stretto contatto con loro e aiutandoli a raggiungere i loro obiettivi commerciali.

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