Che cosa un titolare di licenza DPT dovrebbe trarre dal caso
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Il rapporto del comitato e le sanzioni del 2025 definiscono lo standard che la MAS applica oggi a ogni istituzione vigilata, compresi i titolari di licenza DPT. Sei punti si traducono direttamente nella prassi.
L’origine del patrimonio deve essere comprovata da elementi di prova indipendenti, con un grado di riscontro proporzionato al rischio. Una dichiarazione e i bilanci della società stessa non costituiscono riscontro. Lo costituiscono invece le dichiarazioni dei redditi, i bilanci certificati da revisori indipendenti, gli estratti conto di banche regolamentate, i contratti di vendita e i documenti depositati presso le autorità di vigilanza.
I documenti provenienti da giurisdizioni a rischio più elevato devono essere autenticati. Gli imputati utilizzarono documenti fiscali e referenze bancarie cinesi falsificati. Le banche che avessero verificato i documenti presso le istituzioni emittenti avrebbero scoperto la falsificazione. Un titolare di licenza DPT che acquisisce clienti societari da tali giurisdizioni dovrebbe disporre di una procedura di verifica per ogni documento che abbia peso nel fascicolo.
Le cittadinanze multiple e una recente cittadinanza per investimento sono indicatori di rischio che richiedono una spiegazione. Il comitato non ha affermato che tali clienti debbano essere rifiutati. Ha affermato che la combinazione di un passaporto nuovo, di un legame debole con il Paese che lo ha rilasciato e di un patrimonio dichiarato proveniente da un settore a rischio più elevato richiede un’adeguata verifica rafforzata di una profondità che non era stata applicata.
I segnali d’allarme devono ricevere seguito e tale seguito deve essere documentato. Diverse banche avevano generato alert sui conti degli imputati e li avevano chiusi con motivazioni inadeguate. Le sanzioni della MAS hanno indicato la qualità della trattazione degli alert come violazione.
Le informazioni devono essere messe in relazione. All’interno di un’impresa, il team di onboarding, il team di monitoraggio e i relationship manager devono condividere ciò che sanno. Tra imprese diverse, per le banche esiste ora la piattaforma COSMIC, e la MAS ha segnalato che potrebbe essere estesa. Un titolare di licenza DPT che non vi partecipi ancora dovrebbe prepararsi a farlo.
Le decisioni di uscita devono essere prese ed eseguite. Diverse istituzioni avevano concluso che un cliente era troppo rischioso e avevano poi impiegato mesi per chiudere il conto, durante i quali i fondi erano stati trasferiti altrove. Lo standard riconosciuto dopo il 2025 è che una decisione di uscita venga eseguita entro un periodo breve e prestabilito e che i fondi siano restituiti esclusivamente sul conto di provenienza.
La prospettiva di Singapore
Lei sarà giudicato secondo lo standard di una banca che ha letto il rapporto del comitato del 2024, anche se la Sua attività è un exchange DPT con una frazione delle risorse di una banca. La risposta pratica consiste nell’adottare le conclusioni del comitato come lista di controllo da applicare alle proprie procedure di onboarding e di monitoraggio, nel documentare in quali punti i propri controlli soddisfano lo standard e nell’essere in grado di dimostrare alla MAS di averlo fatto prima che un ispettore lo chiedesse. Le imprese che hanno considerato il rapporto una questione riservata alle banche hanno constatato che la MAS non la pensava così.
Solo a scopo informativo generale. Il presente articolo non costituisce consulenza legale o fiscale, non sostituisce la consulenza sul singolo caso e non instaura alcun rapporto tra avvocato e cliente. Riflette la situazione giuridica aggiornata a novembre 2026.